Onderstaand overzicht geeft de belangrijkste incidentele posten in de begroting weer. De incidentele lasten zijn lager dan de incidentele baten. Dat betekent dat er sprake is van een incidenteel overschot, maar een structureel tekort. De structurele lasten worden niet gedekt door structurele baten en er is dus géén sprake van een “materieel” evenwicht. Meerjarig verwachten wij wel een materieel evenwicht, als gevolg van de geraamde begrotingsoverschotten.

Toelichting incidentele baten en lasten
Hieronder volgt een korte omschrijving van de incidentele baten en lasten groter dan € 0,1 miljoen.

Baten

• De incidentele baten bij de programma's 01 t/m 05 betreft  inkomensoverdrachten.
• Programma 06 Economie en Toerisme: Grondexploitaties € 2,5 miljoen , inkomensoverdrachten € 0,4 miljoen, TPN/DCGV overeenkomst Staatsbosbeheer € 0,2 miljoen, vrijval voorziening Campus Greenport € 0,4 miljoen.
• Programma 08 Ontwikkeling Centrumstad: Grondexploitaties € 0,5 miljoen, inkomensoverdrachten € 0,3 miljoen, Verkoop gebouw Raad van de Arbeid € 1,5 miljoen, Bijdrage Provincie aan Q4 € 1,6 miljoen.
• Programma 09 Verkeer en Bereikbaarheid: Verkoop parkeergarages € 33,3 miljoen.
• Programma 10 Wonen en leefomgeving: Grondexploitaties € 2,1 miljoen, inkomensoverdrachten € 0,4 miljoen, Bommenregeling € 0,3 miljoen.
• Algemene middelen: Gemeentefonds € 3,4 miljoen, ICT NML € 3,7 miljoen, Voorziening politieke ambtsdragers € 0,3 miljoen, compensatie sociaal domein € 21,7 miljoen.

Lasten

• Programma 01 Bestuur & Publieke dienstverlening: Voorziening politieke ambtsdragers € 0,6 miljoen.
• Programma 03 Participatie & werkgelegenheid: Inkomensoverdrachten € 0,1 miljoen, uitgaven participatie en werkgelegenheid € 0,2 miljoen.
• Programma 04 Zorg en Welzijn: Ingehuurd personeel € 1,0 miljoen, Perceptiekosten 3D € 0,1 miljoen.
• Programma 05 Onderwijs en Jeugd: Inkomensoverdrachten € 0,6 miljoen.
• Programma 06 Economie en Toerisme: Grondexploitatie € 1,3 miljoen, inkomensoverdrachten € 0,4 miljoen.
• Programma 07 Sport- en Cultuurbevordering: Voorziening afwaardering zwembad € 1,1 miljoen.
• Programma 08 Ontwikkeling Centrumstad: Grondexploitaties € 11,4 miljoen, Museumtentoonstellingen € 0,3 miljoen, Verkoop gebouw Raad van  Arbeid € 1,5 miljoen.
• Programma 09 Verkeer en Bereikbaarheid: Verkoop parkeergarages € 24,5 miljoen.
• Programma 10 Wonen en Leefomgeving: Ingehuurd personeel € 0,4 miljoen, inkomensoverdrachten € 1,1 miljoen, Kunst in de openbare ruimte € 0,4 miljoen, Meer Maas Meer Venlo € 0,5 miljoen, Bommenregeling € 0,3 miljoen.
• Programma 11 Beheer openbare ruimte: Ingehuurd personeel 0,2 miljoen.
• Algemene middelen: ICT NML € 3,7 miljoen, voorziening politieke ambtsdragers € 0,3 miljoen.

De toelichting op de mutaties in reserves is terug te vinden in de toelichting van de baten en lasten per programma in de jaarrekening.